Reforma Tributária: como se adaptar às mudanças?

A Reforma Tributária já é realidade a partir da Lei Complementar n.º 214, de 16 de janeiro de 2025. Nesse sentido, as empresas precisam se preparar para as mudanças que terão início em 2026. Este é o seu momento de entender como a adaptação da Reforma Tributária vai impactar seu negócio e começar a se preparar.

As mudanças são significativas e prometem simplificar o sistema tributário brasileiro, exigindo planejamento e preparação adequada. No artigo a seguir, você fica sabendo das principais alterações, da importância e ainda conhece dicas práticas para se adaptar com sucesso às novas regras. Vamos lá!

Por que a Reforma Tributária é importante?

A reforma tributária representa uma das maiores transformações das leis fiscais do Brasil, nas últimas décadas. Ela impacta diretamente na competitividade das empresas e favorece os investimentos. Ou seja, o nosso país caminha para um sistema tributário mais moderno e com menos burocracia. 

O sistema atual é complexo, com múltiplas sobreposições de impostos. Dessa forma, a principal transformação será a adoção do IVA Dual, composto por:

1. CBS, um tributo federal.
2. IBS, um tributo estadual e municipal, ideal para eliminar a guerra fiscal entre estados.

Para as empresas, a importância está nos seguintes aspectos:

• maior previsibilidade tributária.
• redução de custos de conformidade.
• melhores condições de competitividade no mercado nacional e internacional. 

Além disso, a reforma vai proporcionar um crescimento adicional da economia estimado entre 12% e 20% em 15 anos, e gerar entre 7 e 12 milhões de empregos, segundo o Ministério da Fazenda. 

Principais mudanças da Reforma Tributária

O novo sistema é baseado em três tributos principais: a Contribuição sobre Bens e Serviços (CBS), o Imposto sobre Bens e Serviços (IBS) e o Imposto Seletivo (IS). 

Confira as principais mudanças que sua empresa precisa conhecer:

• Substituição de 5 tributos: a ideia é simplificar a tributação sobre o consumo, substituindo cinco tributos por um IVA Dual de padrão internacional: o IBS (Imposto sobre Bens e Serviços) e a CBS (Contribuição sobre Bens e Serviços). Será criado também o Imposto Seletivo, extrafiscal, para desestimular o consumo de bens e serviços prejudiciais à saúde e ao meio ambiente.

• Implementação gradual: uma fase de teste terá início em janeiro de 2026 e vai até dezembro do mesmo ano, com a cobrança de CBS e de IBS às alíquotas de 0,9% e 0,1%, respectivamente.

• Período de transição até 2033: o planejamento é que de 2029 a 2032, as alíquotas de ICMS e de ISS serão reduzidas em 10% ao ano, com cobrança gradual de IBS. Assim, a partir de 2033, o novo sistema tributário estará plenamente implementado.

• Novo sistema de créditos: a novo modelo reforça que a apropriação de créditos ficará diretamente atrelada ao pagamento do tributo na etapa anterior da cadeia produtiva.

• Manutenção do Simples Nacional: o Simples será mantido na reforma tributária, e as empresas optantes continuarão com a mesma carga tributária total de hoje. A mudança será apenas com a substituição dos tributos atuais pelos novos tributos (CBS e IBS).

• Cesta básica: a cesta básica nacional terá alíquota zero de CBS e IBS e os itens da cesta serão definidos em lei complementar.

Como se adaptar às mudanças da Reforma Tributária

Adaptar-se a qualquer mudança requer planejamento estratégico e ações práticas. Quando o assunto é mudança nos processos da empresa por conta de novas leis e reformas, é preciso estudar mais ainda. Aqui estão algumas das boas práticas para preparar seu negócio:

Mapeie seus processos tributários atuais

Realizar um diagnóstico completo dos processos tributários da sua empresa permitirá identificar quais impostos você paga atualmente, como é feita a apuração e quais sistemas são utilizados. Isto é essencial para entender o que muda com a transição para CBS, IBS e IS. Por isso, documente todos os procedimentos para facilitar o processo de adaptação. 

Invista em capacitação da equipe

É preciso preparar a sua equipe financeira e contábil para essas mudanças, já que a reforma tributária traz novos conceitos, regras de apuração e alterações nos prazos. Para isso, a nossa dica é promover treinamentos sobre IVA Dual, regras de crédito e as particularidades do novo sistema. 

Uma equipe bem preparada ajudará a passar pela transição de forma plena e sem erros que possam gerar multas ou problemas fiscais.

Avalie e atualize seus sistemas

Verifique se seus sistemas atuais de gestão fiscal poderão se adaptar às novas regras. Muitas empresas provavelmente precisarão substituir seus softwares para atender às novas obrigações acessórias e regras de apuração. Portanto, considere soluções que já estejam preparadas para a reforma tributária e que ofereçam suporte durante todo o período de transição, como a Qive. 

Revise contratos e precificação

Além de mapear os tributos pagos pelo seu negócio, será necessário revisar também a precificação de produtos e serviços. Com o fim da tributação em cascata, os custos podem ser reduzidos, então, precisamos calcular o impacto real a partir disso. 

Consulte seu advogado para revisar os contratos com fornecedores e clientes, especialmente nas cláusulas relacionadas a impostos e repasse de tributos, para garantir total alinhamento e transparência com as novas regras.

Estabeleça um cronograma de adequação

Uma das boas práticas mais importantes é a criação de um plano estruturado com prazos para cada etapa da adaptação. Assim, você consegue estabelecer marcos para:

• treinamento da equipe
• atualização de sistemas
• revisão de processos
• testes antes da implementação efetiva.

Isto é, um cronograma bem definido identifica erros com antecedência e ajuda em uma transição mais tranquila.

Como a Qive ajuda empresas a se preparar para a Reforma Tributária

A Qive desenvolveu uma ferramenta especializada para auxiliar empresas como a sua na adaptação à reforma tributária. Nossa solução oferece simulações personalizadas para mostrar exatamente como as mudanças afetarão seu negócio e vão permitir um preparo tranquilo para tomar decisões baseadas em dados concretos.

Algumas das principais funcionalidades da ferramenta de IA da Reforma Tributária da Qive são: 

• realiza cálculos detalhados dos novos tributos (CBS, IBS e IS) com base no perfil da sua empresa
• compara a tributação atual com a nova para identificar oportunidades e desafios 
• oferece projeções para diferentes cenários, ajudando a entender as mudanças no fluxo de caixa e planejamento financeiro.

Com uma interface intuitiva e relatórios completos, a ferramenta simplifica as oportunidades de otimização fiscal para a sua empresa. A reforma tributária é a grande modernização do sistema fiscal, mas requer preparação adequada. Por isso, começar a se adaptar desde já é ideal para aproveitar os benefícios e evitar problemas durante a transição.

Conheça a ferramenta de Reforma Tributária da Qive e descubra como se preparar com inteligência e estratégia para as mudanças. Acesse agora e faça sua simulação personalizada!